Статистика сберегательного дела

Оглавление

Статистика сберегательного дела
Понятие сберегательного дела и задачи его статистичекого изучения. Источники статистических данных о сберегательном деле.
Изменение среднего размера вклада
Уровень оборачиваемости вкладаного рубля
Выводы и предложнеия
Список литературы

Введение

Статистика сберегательного дела
Понятие сберегательного дела и задачи его статистического изучения. Источники статистических данных о сберегательном деле
Сберегательное дело занимает значительное место в банковской системе любого государства. Объясняется это тем, что именно деятельность сберегательных учреждений, привлекающих на регулярной основе и в массовом порядке временно свободные денежные средства населения, в значительной степени определяет динамику нормы сбережений как одного из основных показателей социально-экономической статистики в статике и динамики. Без финансового участия сберегательных институтов сегодня невозможно представить проведение структурно-региональной политики, природоохранных мероприятий, деятельность современного коммунального хозяйства и жилищного строительства. К этому следует добавить, что сберегательные учреждения остаются главными элементами банковской системы, обслуживающими массового клиента.
Сберегательные кредитные организации (банки, институты) играют в экономике роль финансовых посредников, т.е. они призваны обеспечивать эффективное перераспределение временно свободных финансовых средств между экономическими агентами. Главной особенностью сберегательных институтов является привлечение к процессу сбережения на регулярной основе финансовых средств населения, и, прежде всего, лиц с невысоким и средним уровнями доходов. Депозиты (вклады) именно этих категорий вкладчиков составляют основу пассивов сберегательных банков.
Этим объясняется применение широкого круга мер по государственному регулированию деятельности сберегательных институтов, которая на самом деле является достаточно узконаправленной.
До настоящего времени наличие жестких ограничений деятельности снижало возможности сберегательных институтов конкурировать с другими банковскими учреждениями, а преимущества, предоставляемые государством, оказались недостаточными для компенсации финансовых потерь. В поисках способов выживания система Сберегательного банка Российской Федерации все больше начинает функционировать как система универсальных финансовых учреждений, стремясь увеличить свой капитал, диверсифицировать набор предоставляемых банковских услуг, выйти на новые рыночные сегменты.
Основными источниками финансовых средств сберегательных институтов являются:
сберегательные депозиты. Исторически основным источником средств сберегательных институтов, в том числе и Сберегательного банка РФ, были сберегательные вклады физических лиц. Большинство сберегательных счетов предлагали и предлагают весьма скромный по сравнению с другими кредитными организациями доход, но обладают чертами ликвидности и стабильности, столь важными для клиентов с ограниченными средствами. Однако преобладающие по размерам сберегательные депозиты не являются стабильными. Колебания процентных ставок, изменения экономической активности и денежно-кредитной политики государственных органов управления оказывают значительное влияние на размер депозитов и возможность сберегательных банков удерживать вклады физических и юридических лиц. В связи с общей экономической ситуацией, уровнем странового и валютного рисков в последнее время стали преобладать срочные (более дорогие) вклады;
срочные депозиты. Среди наиболее популярных срочных высокодоходных депозитов, предлагаемых учреждениями СБ РФ, выделяются депозитные сертификаты денежного рынка. Доходы по этим инструментам достаточно чувствительны к изменению краткосрочных процентных ставок и имеют номинацию и другие характеристики, отражающие конкретные условия каждого отдельного рыночного сегмента;
собственный капитал, состоящий из нераспределенной прибыли и номинальной стоимости государственных ценных бумаг, а также стоимости выпущенных в обращение акций. Доля этих средств в пассивах сберегательных учреждений имеет небольшой удельный вес, не является крупным источником финансовых средств кредитных учреждений и призвана защитить интересы вкладчиков. Особенность сберегательных учреждений состоит в том, что, хотя они не находятся в собственности своих вкладчиков, они тем не менее сохраняют счета собственного капитала, обычно именуемые главными счетами или резервами собственного капитала, на которые зачисляются доходы, не выплачиваемые в виде дивидендов. Роль этих счетов
· защита интересов клиентов от будущих потерь;
прочие источники финансовых средств. Реагируя на растущую конкуренцию, сберегательные учреждения стремятся к тому, чтобы стать универсальным финансовым институтом, предоставляя достаточно широкий спектр банковских и финансовых услуг. Некоторые сберегательные банки в настоящее время предлагают своим клиентам кредитные карточки и автоматический перевод средств со сберегательных счетов на текущие счета для покрытия овердрафта, так, чтобы клиенты могли получать процент по остаткам на чековых книжках до тех пор, пока эти средства необходимы для оплаты товаров и услуг.
Источники статистической информации о банковской системе и основные методы ее анализа
Основным источником статистической информации о деятельности Банка России и банковской системы в целом является баланс, который формируется в соответствии с Планом счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ, утвержденных приказом Банка России от 18. 06. 1997 г.
· 02-263.
На базе расширенного баланса ЦБ, СБ, Внешэкономбанка РФ и кредитных организаций формируются следующие основные документы
· источники социально-экономической статистической информации.
Сводный баланс Центрально банка РФ по позициям:
актив: золото, иностранная валюта, наличные деньги в кассах, кредиты Минфину РФ, операции с ценными бумагами, кредиты, межгосударственные расчеты, прочие активы;
пассив: уставный капитал, резервы и фонды, валютные счета, наличные деньги в обращении, средства коммерческих банков, средства бюджетов и клиентов, средства в расчетах, прочие пассивы.
Сводный баланс кредитных организаций, включающий:
актив: касса и другие средства в рублях и инвалюте; драгоценные металлы; средства на резервном счете ЦБ; средства на корсчетах в рублях и инвалюте; кредиты, выданные хозяйству, населению в рублях и инвалюте, включая краткосрочные, долгосрочные кредиты, а также просроченную задолженность без процентов; просроченная задолженность клиентов по ссудам банка; просроченные проценты по кредитам; финансирование капитальных вложений; ценные бумаги, паи, акции, приобретенные банком; дебиторы банка в рублях и инвалюте и другие операции; здания, сооружения и другие вложения в затраты капитального характера; отвлеченные средства за счет прибыли, в том числе за счет прибыли отчетного года и прибыли прошлых лет; прочие активы, в том числе счета по межзачету;
пассив: фонды банка всего, в том числе уставный фонд; средства других банков на корсчете в комбанках в рублях и инвалюте; средства бюджетов; средства, привлеченные от предприятий, организаций, населения, в рублях и инвалюте (в том числе на текущих счетах, депозиты, вклады населения и другие счета физических лиц); средства для финансирования капитальных вложений; кредита, полученного от других банков, и проценты по ним в рублях и инвалюте (в том числе централизованные, просрочено централизованные и проценты по ним); обращаемые на рынке долговые обязательства (в том числе банковские акцепты и собственные векселя); средства в расчетах; кредиторы банка в рублях и инвалюте и другие операции; прибыль банков, в том числе прибыль (убытки) отчетного года и прошлых лет; прочие пассивы ( в том числе резервы под обесценение ценных бумаг, резерв на возможные потери по ссудам, средства по межзачету).
Инструкция ЦБ РФ
· 1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» с изменениями и дополнениями.
Инструкция ЦБ РФ от 01. 10. 1997 г.
· 17 «О составлении финансовой отчетности» с изменениями и дополнениями.
Формы статистической отчетности, разработанные отдельными департаментами и подразделениями Банка России, для сбора и анализа информации по конкретным направлениям Банка России и кредитных организаций. Эти документы вошли в указание «О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями ЦБ РФ».
Изменение среднего размера вклада
Изучить изменение среднего размера вклада за счет влияющих на него факторов. Для этого рассчитать индекс среднего размера вклада переменного и постоянного состава и индекса влияния структуры. Показать абсолютное влияние факторов на абсолютный прирост среднего размера вкладов.
Рассмотрим изменение среднего размера вклада за счет влияния изменения численности населения на одно заведение и за счет изменения процентных ставок в сберегательных банках.
Для работы были исследованы три банка. Величина среднего размера вклада, процентные ставки, а также изменение численности населения показаны в таблице.
Таблица 1.
Номер сберегательного банка
Средний размер вклада, руб.
(В)
Процентные ставки, %.
(П)
Численность населения, чел.
(Ч)

за январь 2000 года
за июль 2000 года
за январь 2000 года
за июль 2000 года
за январь 2000 года
за июль 2000 года

1
4200
3500
18
11
5500
4800

2
2500
2800
18
10
5000
4200

3
5000
4600
22
12
6000
5400

Рассчитаем индекс среднего размера вклада переменного состава. Такой индекс выражает соотношение средних уровней вкладов, относящихся к разным периодам. Индекс переменного состава можно рассчитать по следующей формуле:
EMBED Equation.3

Рассчитаем средний вклад за январь и июль 2000 года:

EMBED Equation.3
EMBED Equation.3
Отсюда,
EMBED Equation.3 или 92,8%. Следовательно, средний размер вклада снизился в июле по сравнению с январем на 7,2%. Это результат того, что исчисленный индекс учитывает влияние еще и структурного фактора.
Теперь, исходя из изменения численности населения, рассчитаем средний вклад:
EMBED Equation.3
EMBED Equation.3
Отсюда,
EMBED Equation.3 или 93,26%. Таким образом, средний вклад населения уменьшился в июле по сравнению с январем на 6,74%, учитывая также влияние структурного фактора.
Теперь рассчитаем индекс фиксированного состава. Индекс фиксированного состава
· это индекс, исчисленный с весами, зафиксированными на уровне одного какого-либо периода, и показывающий изменение только индексируемой величины. Его можно определить по формуле:
EMBED Equation.3

Индекс фиксированного состава, где зафиксирована процентная ставка будет равен:
EMBED Equation.3 или 86,2%
Таким образом, средний вклад населения снизился на 13,8%.
Индекс фиксированного состава по численности населения найдем:
EMBED Equation.3 или 92,6%, снижение произошло на 7,4%.
Система взаимосвязанных индексов имеет следующий вид:
Индекс переменного состава = индекс фиксированного состава . индекс структурных сдвигов
Отсюда, индекс структурных сдвигов по изменившимся процентным ставкам будет равен:
EMBED Equation.3 или 107,6%. Таким образом, влияние изменения структуры процентных ставок на средний уровень вкладов населения увеличилось на 7,6%.
Индекс структурных сдвигов по изменению численности населения будет равен:
EMBED Equation.3 или 100,7%. Влияние изменения структуры численности населения на средний размер вклада возросло на 0,7%.
Рассмотрим первое учреждение сберегательного банка. При сокращении процентной ставки с 18% до 11%, т.е. на 7%, и при изменении численности населения на (5500
· 4800 = 700) 700 человек, средний размер вклада уменьшился на (4200-3500 = 700) 700 рублей.
Во втором учреждении сберегательного банка процентная ставка снизилась с 18% до 10% т.е. на 8%, численность населения, имеющая вклады, уменьшилась на (5000
· 4200 = 800) 800, а средний вклад населения увеличился на (2500
· 2800 = -300) 300.
В третьем учреждении сберегательного банка процентная ставка снизилась на (22% – 12% = 10%) 10%, численность населения, имеющая вклады, снизилась с 6000 до 5400, т.е. на 600 человек и средний размер вклада уменьшился с 5000 до 4600 рублей, т.е. на 400 рублей.
Уровень оборачиваемости вкладаного рубля
Проанализировать уровень оборачиваемости вкладного рубля. Для этого произвести расчет по разным формулам срока хранения вклада и число оборотов, показатель взаимосвязи между ними. Отметить положительные или отрицательные тенденции, скрывающиеся за изменением этих показателей.
Для определения этой задачи рассмотрим таблицу 2.

Таблица 2.

· вклада
Размер вклада, руб. (В)
Срок вклада (продолжительность 1-о оборота), мес. (Т)
Число оборотов за год, (Ч)
Годовой оборот, (О)

1
1500
3
4
6000

2
2200
12
1
2200

3
5400
6
2
10800

4
10800
9
1,3
14400

5
40000
3
4
160000

Имеются размеры вклада и сроки хранения вкладов. Сначала найдем число оборотов за год. Число оборотов можно найти по формуле:
EMBED Equation.3 .
Такие данные для каждого вклада представлены в таблице 1. Годовой оборот показывает зависимость между числом оборотов и размерами вкладов, его можно найти по формуле:
EMBED Equation.3 .
Такие данные также представлены в таблице в графе 5.
Предположим, что срок вклада изменился, и его новые значения представим в таблице 3.

Таблица 3.

· вклада
Размер вклада, руб. (В)
Срок вклада (продолжительность 1-о оборота), мес. (Т)
Число оборотов за год, (Ч)
Годовой оборот, (О)

1
1500
6
2
3000

2
2200
6
2
4400

3
5400
12
1
5400

4
10800
3
4
43200

5
40000
9
1,33
53333,3

Анализируя эти две таблицы можно сделать следующие выводы. При увеличении срока вклада годовой оборот уменьшается. Например, при размере вклада 1500 руб. и сроке вклада 3 мес. годовой оборот составил 6000, а при сроке вклада 6 мес., годовой оборот составил 3000.
Если размер вклада увеличивается, при том, что срок вклада остается неизменным, годовой оборот увеличивается также. Например, при увеличении размера вклада с 1500 до 2200 и при сроке вклада 6 мес., годовой оборот увеличился с 3000 до 4400.
Также из таблицы видно, что самый большой годовой оборот достигается при самом большом размере вклада и самом маленьком сроке вклада, а самый маленький годовой оборот достигается при самом большом сроке вклада и размере вклада в 2200 руб.
Из таблицы 2 можно также подсчитать средний размер вклада:
EMBED Equation.3 , без учета числа оборотов.
EMBED Equation.3 EMBED Equation.3 = 8500

Средний срок пользования вкладами можно определить как:

EMBED Equation.3 .
Из таблицы 2 получим:

EMBED Equation.3 мес., средний срок пользования ссудами.
Найдем среднее число оборотов вкладов:
EMBED Equation.3
Из таблицы 2 оно равно:
EMBED Equation.3 оборота.
Выводы и предложения
В ходе проделанной работы можно сделать следующие выводы. Сберегательное дело играет большую роль в системе любого государства. Временно свободные денежные средства населения, которые могут привлекаться сберегательными учреждениями, в значительной степени определяют динамику нормы сбережений как одного из основных показателей социально-экономической статистики в статике и динамики.
Уделяя внимание практической части, можно сказать, что в сберегательных учреждениях с января по июль происходило снижение размера вкладов.